Налоговая декларация. Тема эта возникает ежегодно. Работа над ней — это ежегодная нервотрепка. При этом большинство людей забывает о некоторых необычных вещах, которые можно списать с налогов.
Даже разговоры о налоговой декларации для некоторых сложная тема. Многие немцы даже избегают заниматься этим каждый год. А когда приходит возврат налога, разочарование часто велико, многие ожидают большего. Подскажем, что необычного можно списать с налогов.
Как вообще эффективно и быстро работать с налоговой декларацией? Важные документы, такие как зарплатные ведомости, квитанции о расходах, квитанции о пожертвованиях и т. д., должны быть наготове. Хорошо организованный файл или папка могут сэкономить много времени и усилий. Налоговая программа тоже помогает систематически и правильно заполнять налоговую декларацию.
Внимательно просмотрите заполненную налоговую декларацию, чтобы избежать ошибок или отсутствия информации. Это позволяет избежать ненужных запросов со стороны налогового ведомства. Онлайн-подача не только избавляет вас от необходимости идти на почту. Как правило, налоговые декларации, поданные в электронном виде, обрабатываются в приоритетном порядке — и возврат на счет происходит быстрее.
Налоговые органы ожидают в этом году больше налоговых деклараций, чем обычно, из-за фиксированной цены на энергоносители. Потому что любой, кто не получил единовременную выплату от своего работодателя в прошлом году, несмотря на то, что имел на нее право, может потребовать бонус в своей налоговой декларации. Единовременная сумма тогда придет как возврат налога. В эту группу входят пенсионеры и студенты, работающие по совместительству, которым ранее не приходилось подавать налоговую декларацию.
Инфляция сейчас влияет на всех. Вот почему большинство людей хотят получить как можно больше за счет своих налоговых деклараций. Что еще можно вычесть из налога, кроме обычных расходов? Есть много расходов, которые не облагаются налогом и поэтому могут обеспечить более высокую выплату. Но, особенно во времена роста цен и инфляции, каждый евро, который мы получаем обратно через налоговую декларацию, может обрадовать.
В качестве послабления для тех, у кого нет домашнего кабинета, существует фиксированная ставка домашнего офиса. С 5 евро за день Homeoffice-Tag (максимум 120 дней в году) сотрудники могут вычесть расходы через налоговую декларацию за 2022 год. Помимо паушальной ставки, можно указать и такие рабочие средства, как блокноты, ручки или офисная мебель, а также IT-оборудование.
В дополнение к фиксированной ставке (Homeoffice-Pauschale) включены расходы на телефонную связь и подключение к Интернету. Плата за Интернет, стационарные телефоны и смартфоны может быть установлена в размере 20 процентов от общей стоимости времени, проведенного в домашнем офисе. Максимальная сумма здесь составляет 20 евро в месяц.
В те дни, когда вы ездили в офис, должна применяться льгота за проезд. За каждый километр из налога можно вычесть 0,30 евро за поездку в один конец. С 2022 года для более дальних поездок возможно 0,38 евро, начиная с 21-го километра.
В качестве альтернативы, некоторым было бы целесообразно превратить одну из комнат в кабинет. Такие расходы, как арендная плата, электричество и т. д., затем компенсируются налогом пропорционально жилой площади. В результате обычно получается более высокая сумма, чем Homeoffice-Pauschale.
Любой, кто переоборудовал комнату и таким образом создал кабинет, также может включить в налог расходы на ремонт. Если использовались услуги мастера, то можно получить годовую налоговую льготу до 1200 евро.
Самостоятельно оплачиваемые процедуры, лекарства или медицинские средства могут учитываться только в том случае, если они превышают определенную сумму. Для этого необходимо сначала преодолеть предел так называемой разумной нагрузки — zumutbare Belastung. Лимит рассчитывается индивидуально, здесь решающую роль играет семейное положение и количество детей.
Пожертвования организациям, имеющим налоговые льготы, таким как некоммерческие ассоциации и фонды, университеты и школы могут быть списаны с налогов. Могут быть вычтены 20 процентов от общей суммы.
А есть самые необычные вещи, которые не облагаются налогом? Действительно, существует множество исключительных налоговых вычетов, которые не всем сразу приходят в голову. Вот некоторые примеры.
Искусственное оплодотворение.
Налогоплательщики могут возместить часть стоимости искусственного оплодотворения через свою налоговую декларацию. Однако только ту часть, которую больничная касса не возместила. Кроме того, это должно быть лечение, одобренное в Германии.
Присмотр за домашними животными.
Расходы на тех, кто присматривает за кошками или собаками учитываются в налоговой декларации как услуги, связанные с домашним хозяйством. Вычитается 20 процентов от суммы счета, но не более 4000 евро.
Алименты на детей.
Для детей, которые больше не имеют права на детское пособие, алименты могут быть вычтены из налога. В частности, это относится к детям, достигшим совершеннолетия и не проходящим обучение (школьное или профессиональное), к детям, уже прошедшим (профессиональное) обучение, и к детям, которые еще учатся и старше 25 лет.
Бабушка в качестве няни.
Если бабушка и дедушка или другие родственники берутся присматривать за детьми, расходы могут быть вычтены как расходы по уходу за детьми. Если бабушка и дедушка не хотят брать деньги, вы можете возместить расходы на дорогу (0,30 евро за километр) и указать их в своей налоговой декларации. Чтобы налоговое ведомство признало расходы, вы должны предоставить письменное соглашение и банковские переводы.
Расходы на поездку к врачу и в аптеку.
Это также может быть списано с налогов. Они относятся к непредвиденным расходам — außergewöhnliche Belastungen. Вы можете рассчитать каждую поездку к врачу или фармацевту — 0,30 евро за километр. За год это может вылиться в хорошую сумму.
Какие квитанции и документы нужно хранить, чтобы заявить расходы в налоговой декларации? Здесь применимо следующее: чем важнее факт, тем больше вероятность того, что налоговая инспекция захочет увидеть доказательства. Ситуация обычно считается значимой, если она:
— новая, произошла впервые или в единственном экземпляре
— представляет собой чрезвычайное (деловое) событие
— существенно изменилась по сравнению с предыдущим годом
— влечет за собой заметные налоговые последствия.
Поэтому для налоговой декларации важны следующие документы:
— о расходах, связанных с доходом (например, квитанции за рабочие материалы, специальную литературу или командировочные расходы)
— об особых расходах (например, медицинская страховка, договор Riester или пожертвования)
— о непредвиденных расходах (например, справка о госпитализации, рецепты)
— об услугах мастера (например, счет за ремонтные работы)
— о бытовых услугах (например, помощь по дому)
— о договорах и соглашениях, связанных с транзакциями, имеющими отношение к налогообложению, такие как договоры аренды, кредитные договоры или пенсионные соглашения
— доказательства пожертвований: если вы хотите вычесть пожертвования из налога, вам нужны доказательства. Для сумм до 300 евро (за одно пожертвование) в качестве доказательства достаточно квитанции, выписки из банка или подтверждения PayPal. Более высокие пожертвования должны быть задокументированы квитанцией о пожертвовании от организации.
И помните, отправляйте квитанции только по запросу налогового ведомства. Если квитанции представляются одновременно с налоговой декларацией, ведомство может сначала отправить их обратно без проверки, а затем снова запросить их.
Foto: heiko119 / depositphotos.com
