По данным Федерального статистического управления, в 2020 году насчитывалось около 25,8 миллиона налогоплательщиков. 14,9 миллиона из них подали налоговую декларацию. О необходимости подавать налоговую декларацию всегда возникает много вопросов. Ответим на некоторые из них.
Сколько денег в среднем получает назад налогоплательщик?
Налоговую декларацию подавать стоит, хотя некоторые и сомневаются в этом. По данным Федерального статистического управления, в 2020 году деньги обратно получили 12,6 миллиона налогоплательщиков. Средняя сумма возмещения составила 1063 евро.
Может ли случиться так, что человек, правильно уплативший все налоги, все равно должен будет платить дополнительно?
Ответ зависит от каждого индивидуального случая. Например, имеет значение, есть ли у человека дополнительный доход, женат ли он. Тот, кто получает заработную плату только в рамках трудовых отношений обычно не должен ничего возвращать. За исключением случаев, когда произошли какие-либо изменения по сравнению с предыдущим годом, например, вы поменяли налоговый класс. Если он изменится, из-за каких-то жизненных обстоятельств, тогда может потребоваться доплата налога, если в прошлом году было их уплачено меньше.
Если один раз была подана налоговая декларация, нужно будет это делать снова каждый год?
Этот миф существует, но он ошибочен. Обязаны ли человек подавать налоговую декларацию, зависит от каждого конкретного случая. Обязанность существует только в определенных случаях, например, если вы получаете пособие по замене заработной платы (Lohnersatzleistung) в размере более 410 евро в год, если у вас есть дополнительный доход от сдачи жилья в аренду или вы занимаетесь предпринимательской деятельностью.
Что такое пособия по замене заработной платы? Примерами пособий по замещению заработной платы являются: пособие по безработице I, пособие за краткосрочную работа, пособие по болезни, пособие по уходу за ребенком или пособие по беременности и родам.
Люди с налоговыми классами III, V или VI должны подавать налоговую декларацию. Одинокие и имеющие I налоговый класс, состоящие в браке с комбинацией налоговых классов IV/IV, могут каждый год решать, подавать налоговую декларацию или не стоит. Но, если налоговое ведомство просит вас предоставить налоговую декларацию, то она в обязательном порядке должна быть заполнена.
Многие думают, что подача налоговой декларации бесполезна. Когда стоит это делать?
Налоговая декларация может быть полезной в нескольких случаях.
Если у вас большие профессиональные расходы (Werbungskosten). На это может претендовать любой, кто ездит на работу, продолжает образование или переезжает по профессиональным причинам.
Если есть расходы на бытовые услуги или расходы на ремесленников. Например, если в доме у вас делают уборку.
Если вы работали только часть года. Чаще всего это происходит с теми, кто только начинает свою трудовую деятельность.
На что стоит обращать внимание, впервые заполняя декларацию. Каковы стандартные ошибки?
Когда речь идет о заполнении налоговых деклараций, самое главное, чтобы предоставленная информация была правильной и полной. Также рекомендуется подавать декларацию в налоговое ведомство онлайн, например, через портал Elster, так как проверка на достоверность осуществляется непосредственно здесь.
Профессиональные расходы можно регулярно вычитать из налогов. Сюда, в частности, входят расходы на обучение, профсоюзные взносы или командировочные расходы.
Другие возможные расходы, помогающие снизить налоги:
— особые расходы, такие как пожертвования или расходы на уход за детьми,
— непредвиденные расходы, например, болезнь, необходимость в уходе и расходы на жилье,
— бытовые услуги,
— услуги мастеров.
Важно соблюдать сроки. Если вам нужно сдавать налоговую декларацию, опаздывать не следует. Тот, кто пропустит срок, должен рассчитывать на пени за просрочку и, возможно, проценты на любые дополнительные налоговые платежи. Сроки сдачи различаются в зависимости от того, подаете ли вы налоговую декларацию самостоятельно или пользуетесь помощью налогового консультанта или ассоциации.
Даты подачи налоговой декларации за 2023 год следующие. Для тех, кто делает это самостоятельно — до 2 сентября 2024 года. Если с помощью профессионалов — 2 июня 2025 года.
Должны ли платиться налоги с социальных пособий, таких как пособие по безработице или родительское пособие, и надо ли подавать налоговую декларацию?
Хотя социальные пособия не облагаются налогом, они могут влиять на другие доходы. Это означает, что они учитываются для расчета налоговой ставки и, таким образом, приводят к более высокой ставке личного налога, по которой облагается налогом остальной доход. Если вы превысите эту сумму, вам необходимо будет подать налоговую декларацию.
Могут ли семейные пары сэкономить на налогах, если они состоят в браке?
Экономия возможна за счет так называемого Ehegattensplitting. Это налогообложение супругов, при котором учитывается их совместный доход. На половину совокупного дохода начисляется налог по соответствующей ставке, определенная таким образом сумма налога потом удваивается. Так называемый разделительный тариф (Splittingtarif) особенно выгоден для супружеских пар с большой разницей в доходах, поскольку он приводит к более низкой средней ставке налога.
Разрешается ли получить помощь при заполнении налоговой декларации?
Семья может вас поддержать. Пункт 15 Налогового кодекса регламентирует, кто именно может вам помочь. К ним относятся, например, супруги, братья и сестры или даже родители. Однако это применимо только в том случае, если они не получают за это денег. Кроме того, разрешается обращаться за профессиональной помощью к налоговым консультантам или в ассоциации.
Foto: PantherMediaSeller / depositphotos.com
